容县职业中专用款申请及报销报账业务流程

　　一、出差业务
　　1.事前审批：经办人凭派遣文件或证明填写出差审批单，部门负责人审批签名-（可为部门正职或副职，下同）---分管副校长审批---校长审批。
　　2.事后报销（5个工作日内）：经办人到财务室由会计人员指导填写差旅费报销单（附相关原始凭证：凭派遣文件或证明、出差审批单、发票）并在报账人栏签名---会计财务人员审核报销单并签名---出纳通知部门负责人审批---分管财务的领导审批---出纳转账给相应人员银行卡。
　　二、工程项目业务
　　经办人根据合同提交付款申请书（部门负责人审批---分管副校长审批---校长审批），验收报告、发票---到财务室由会计指导填写现金、银行报批单和外来原始凭证粘贴单（附相关原始凭证：附相关合同、清单、发票、验收报告）---出纳通知部门负责人审批---送校长或授权审批人审批----出纳办理转账支付。
　　三、购物业务
　　1.事前审批：经办人填写购物申请审批单，部门负责人审批--分管副校长审批--校长审批。
　　2.事后报销（5个工作日内）：经办人到财务室在会计指导下填写现金、银行报批单，外来原始凭证粘贴单（附相关原始凭证：购物审批单、清单、发票、验收报告）---会计审批---通知部门负责人审批---送校长或授权审批人审批---出纳转账支付。
　　四、零星维修维护业务
　　1.事前审批：经办人签订请工协议（或用工申请单），部门负责人审批签名---分管副校长审批---校长审批。
　　2.事后报销（5个工作日内）：经办人到财务室填写现金、银行报批单（附相关原始凭证：请工协议、发票、验收报告）---会计审批---部门负责人审批---送校长或授权审批人审批---转账支付。
　　说明：

　　1.事前审批的部门负责人与事后审批的部门负责人应为同一人。
　　2.事前审批的把关人员是校长，事后报账由校长或校长授权分管财务的副校长审批，分管财务的副校长不在时也可授权管财务的总务主任审批。
　　3.会计指导经办人填写报销单时，顺便签名，出纳在相应领导审批后转账。

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